权衡与博弈：高空抛物致害责任的路径抉择
－－兼评《侵权责任法》第87条
重庆市第三中级人民法院课题组
高空抛物行为被称为“悬在城市上空的痛”。 若能确定抛掷行为人或者坠落物主人， 无疑应依一般侵权行为处理； 但该行为之复杂性与特殊性即在于难以确定具体行为人，此时应如何对受害人予以救济？ 《侵权责任法》第87条规定对受害人与潜在加害人进行利益权衡，结束了“无法可依”、“同案不同判”等尴尬境况，但却引燃了法学理论界、实务界激烈争论的“导火索”。 张新宝教授曾在书中写道，“那条有关‘高空抛物责任’的规定,尽管局势表明它将极有可能成为‘法律’，但是打死我也无法认识到其中的正义性”。[1]本文对高空抛物问题进行重新解读，采用文献考察、实证分析及法经济学研究等方法，探讨高空抛物致害的处理规则， 并藉此提供可行性解决路径。
一、高空抛物致害责任的司法困境
现代化城市高楼林立， 高空抛物致害日益成为社会秩序的严重威胁。 与之形成鲜明对比的是，对该问题的解决机制却相对滞后， 二者之间的矛盾在司法实践领域产生多重“瓶颈”效应。
（一）法院层面：多方推诿下的无奈选择
对高空抛物行为的解决方式， 我国各地的处理规则不尽统一，主要有公安机关立案侦查、通过行政性法规予以规制以及当事人诉诸法院解决等情形。 根据2009年、2011年对全国部分省市调研情况 ， 在图1各种处理方式中，当事人直接提起诉讼占有不可撼动的地位；而且《侵权责任法》颁行后，该方式所占比例又得到大幅提升。 从反馈原因看，出现该种现象并非法院一厢情愿，而是公安机关强调“侦查难”、行政机关多头管理、措施乏力，以致将法院推向风口浪尖。
（二）法官角度：裁判规则的缺失与尴尬
《侵权责任法》出台前，由于高空抛物责任缺乏明确规定，法官时常面临“无法可依”、“强搬硬靠”等艰难抉择，以致各地法院裁判结果不一，甚至相差迥异。 有的以致害人不明为由驳回起诉，如济南“菜墩伤人案”；有的基于过错推定原则，由可能致害人均分责任，如重庆“烟灰缸伤人案”； 有的判决建筑物物业服务公司承担赔偿责任，如深圳“好莱居高空抛物案”。 《侵权责任法》颁行后，根据第87条规定，当真正加害人难以确定时，采取推定加害人的方法， 即由可能加害人范围内的建筑物使用人予以补偿。 该规定结束了长期以来该类案件“同案不同判”的尴尬境况，保障了法律适用的同一性。 但从公平正义角度讲， 明显系在受害人与不特定潜在加害人之间利益权衡的结果，据此判决后引发的社会效果不尽如人意。 从某市2011年1-6月的调研情况看，92%以上的被告选择了上诉， 总体执行标的到位率不到2.8%，35.6%的当事人不服判决上访信访。
（三）“可能加害人”处境：应对策略的困惑与无果
高空抛物案件中，原告提起诉讼后，“可能加害人”面临如下选择：或者采取措施寻找“真正侵权人”，或者提供证据举证自己免责，或者基于高昂的机会成本，尝试无望后选择“听天由命”（见图2）。而且通常情况下，可能加害人纵然使尽“浑身解数”终究“枉费徒劳”。2011年1-6月，某直辖市所有高空抛物案件中，“可能加害人”最终获准免责的比例不足8%，绝大多数人只能被迫接受无奈的结局。
二、高空抛物致害责任的法律障碍
对于高空抛物致害的责任规则，一直存有较大争议，主要有肯定说和否定说。 肯定说支持建筑物所有人（区分所有人）或使用人（自建筑物上抛物之情形）承担民事责任，其内部又存在分担责任说、连带责任说以及区分所有说。 其实质是不能确定明确加害人时，将受害人风险部分转移由可能加害人承担，在所谓“强者”与“弱者”之间进行利益权衡。 否定说反对建筑物所有人或使用人承担责任，认为集体归责系出于所谓“济弱扶贫”，而让无辜被告补偿不符合侵权法归责原则。 如果承担责任的是下岗职工，又如何达到“济弱扶贫”之功效？[2]从民事诉讼或者证据法角度，也不符合我国正逐步建立的对抗制诉讼模式，本应强调当事人的“举证”、“辩论”义务，客观上却引导原告无法确定加害人时采取“驼鸟政策”。[3]从公平正义角度讲， 虽对受害人救济较为有利， 但对无辜加害人均不公平。 两相比较，应当趋利而避害。[4]
（一）可能加害人承担责任规则的公正缺失
如果立论于赔偿受害人损失功能， 可能加害人承担责任规则确似公平合理。 但传统民法尤其侵权法理念坚持自己责任原则， 意即市民社会每个人均系独立意志的主体，只对自己行为及物件承担致害责任，如此方对行为后果亦使法律规则具有可预见性。 虽然现代侵权法发展了替代责任，如监护人责任、雇主责任，但替代人对行为人行为承担责任须有‘替代’正当性基础。 替代责任人与行为人间存在特殊关系是承担替代责任的前提， 该种关系要求替代人对行为人承担侵权法上的控制义务， 即采取合理措施控制、教育、监督行为人，防止其实施致害行为损害受害人利益。[5]
可能加害人承担责任规则， 其实质系让无辜第三人代替真正行为人承担责任， 这有违自己责任原则的核心理念。 即使按照替代责任原则，该规则明显缺乏“替代”正当性基础。 无辜第三人与真正行为人不存在任何特殊关系，如果论其关系仅有居住同一栋或者相邻高楼，但这显然不构成无辜第三人承担替代责任的正当理由。 虽然《侵权责任法》确定“能够证明自己不是侵权人”的免责事由，似乎能弥补无辜第三人承担责任的不正当性。 但实质已附加于无辜第三人证明自己非侵权人甚至确认真正侵权人的举证义务，然无辜第三人与真正行为人无任何关联，该举证责任的产生无任何法理基础，也难以证成。
（二）可能加害人承担责任规则的效率缺失
评价法律规则效率高低通常有两项标准： 一是能否为效率行为提供激励机制； 二是能否在相关主体间实现损失风险的有效分配。[6]对侵权行为而言，第一项标准旨在降低侵权事故发生概率与事故预防总成本， 第二项标准系优化对成本或损害的合理分配。[7]
就标准一言之，可能加害人承担责任会导致“搭便车现象”，真正行为人赔偿责任因多数人分担而稀释，降低其注意义务，难以达到惩戒功能。 进言之，如基于先前承担无辜责任之报复心理， 与之有隔阂者加入高空抛物行列（毕竟损害后与其他人分担），如此恶性循环必使社会秩序遭受重创，反在一定程度上扮演了“助纣为虐”的角色。 再者，无辜第三人欲想免除自己责任，定当尽力寻找真正行为人，往往导致寻找所付成本远高于补偿责任，比选择忍受反要付出更多（时间、金钱、精力等），最终高昂机会成本迫使其选择共同分担。[8]就标准二言之，《侵权责任法》第87条规定的是“补偿责任”，这意味着受害人的损失并非全额赔偿， 而只是在一定程度上得到补偿。 进言之，本应由真正行为人承担的侵权责任，转嫁给无辜第三人和事实受害人，立法之效率价值荡然无存。 这样看来，可能加害人承担责任规则并非高效率之法律设计。
（三）可能加害人承担责任规则的人权基础缺失
居住自由作为一项基本人权已得到国际社会普遍认可。 《世界人权宣言》第13条规定：“人人在各国境内有权自由迁徙和居住。 ”《公民权利和政治权利国际公约》第12条规定：“合法处于一国领土内的每一个人在该领土内有权享有迁徙自由和选择住所的自由。 ”居住自由已普遍存在于各国立法中。[9]基本人权作为一种最低限度的人格权益，是主体作为“人”存在的必要条件。 居住自由虽未载入我国《宪法》，但我们已签署《公民权利和政治权利国际公约》，故保障公民居住自由已属当然之义务。 居住自由隐含选择住所的自由，自然包括选择高层建筑的自由。 而可能加害人责任规则暗含对选择高层建筑物之限制。 关于此种责任之设计基础， 有学者云 “在于高层建筑的出现，本身就对其周边造成一定的危险。 高层房屋的所有人或者使用人在获得相应利益的同时， 负有更高的注意义务；他们不仅要积极地维护、保养专有部分，还要积极地参与业主自治，采取措施督促自己邻居进到相应义务”。[10]对自由选择居住地之公民， 高层建筑与低层建筑应无任何区别。 据笔者所知，目前世界上无任何国家将居住高层建筑视为一种危险。 是故，仅因公民居住高层建筑而要求其承担额外责任，有限制居住自由、侵犯人权之嫌，甚至有违宪之疑。
三、高空抛物致害责任的法经济学分析
法律的经济分析，即用经济学的方法和理论，而且主要是运用微观经济学原理，以及运用福利经济学、公共选择理论及其有关实证和规范方法考察， 研究法律和法律制度的形成、结构、过程、效果、效率的学科。[11]以下从法经济学角度出发， 以高空抛物责任的社会成本为理论框架，比较不同责任制度下社会成本的利益博弈，以为制度设计提供有效思路。
（一）社会总成本的经济模型
根据卡拉布雷西的理论， 高空抛物引发的社会成本由三部分构成：一是事件造成的直接损失,包括预期损害与预防成本；二是由事件造成的对责任承担者最终造成的风险损失；三是可能发生的诉讼成本及其他相关费用。[12]其中，第一部分成本意在为行为人提供正确动机，引导其采取合理措施避免事件发生；第二部分成本由“单方”向“多方”的转移，旨在实现社会福利的整体增进；第三部分是确认责任和分担损失所花费的管理费用， 包括与诉讼有关的直接费用，当事人的机会成本等。设高空抛物的社会总成本为S,直接损失为L，风险损失为R,管理费用为M，则社会总成本的计算公式可表示为S=L+R+M。 某种程度上讲，一种责任规则合理与否，关键看其能否通过责任承担的合理配置， 实现事件产生社会总成本的最小化。 其实质是，通过制度设计发生成本之间的利益博弈，以寻找最节约最有效的责任规则。
（二）受害人自担风险与可能加害人责任规则的成本比较
在受害人自担风险情况下， 可能侵权人不承担任何损失，也就没有额外动机采取措施以预防事件发生，对事件发生的可能性不产生作用， 故不影响第一部分的成本大小；由于受害人自担损失而不能分担风险，故第二部分成本比分摊情况下要高得很；受害人自担风险，自然无法律依据以提起诉讼，所以第三部分费用显然低很多。
在可能加害人承担补偿责任情况下， 可能侵权人产生额外激励动机，采取措施降低事件发生概率，第一部分成本可能减少。但因多人共担风险激励作用自然有限。激励作用随潜在责任人增多而减弱，二者成反比关系。 与受害人自担风险相比，多个侵权人共同补偿，第二部分成本一般较少，且风险损失与侵权人数亦成反比。 值得注意的是第三项成本，管理费用与可能加害人人数成正比。 若可能加害人都举证自己未实施抛物行为， 则相关管理费用势必非常之高，严重增加法院及当事人的诉讼负担[13]（见表1）。
表1：受害人自担风险与可能加害人补偿的社会成本
责任
成本 受害人自担风险 可能加害人补偿责任
直接损失（L） 不变 相对略低（与人数成反比）
风险损失（R） 高 低（与人数成反比）
管理费用（M） 低 高（与人数成正比）
社会总成本（S） 受变量（损失大小）影响 受双重变量（损失大小、可能加害人数量）影响
从表中不难看出， 不同责任制度下发生的社会成本不尽相同。 由于损失大小与可能侵权人数双重变量影响，很难推导出哪种责任规则的社会成本绝对高或绝对低。但有一结论显而易见， 在受害人损失较少且可能侵权人众多的情况下，受害人自担损失应该更有效率。 因为此时风险损失效果微乎其微，管理费用却变得异常突出。 即使不进行精细的成本测算， 单纯比较受害人损失和管理费用，也能得出排除可能加害人补偿责任的逻辑结论，因此《侵权责任法》第87条的规定并非必然是一个好的责任设置。
（三）社会保障与商业保险的成本分析
通常情况下，高空抛物事件中可能加害人数量较多，相关管理费用容易演变成“极其浪费的社会成本”，而像社会保障、商业保险等救济方式的“节能”优势体现得尤为明显。 在这两种模式下，由于社会救济的特点及商业保险的运行模式，当事人个人承担的社会成本相对较低。 而且商业保险公司受利益驱使， 更会想方设法降低事件发生的可能性和成本开支， 故不失为较有效率的规则选择（见表2）。
表2：社会保障与商业保险的社会成本
责任
成本 社会保障 商业保险
直接损失（L） 低 较低
风险损失（R） 极低 低
管理费用（M） 低 低
水利物资管理工作标准（试行）
水利部
水利物资管理工作标准（试行）
颁布日期：1996.06.28
水利物资管理工作标准（试行）
（1996年6月28日水利部水物资［1996］272号通知发布）
前 言
社会主义市场经济体制就是要使市场在社会主义国家宏观调控下对资源配置起
基础性作用，使经济活动遵循价值规律的要求，实现优胜劣汰。要大力发展全国的
统一市场，进一步扩大市场和作用，并依据客观规律的要求，运用好经济政策、经
济法规、计划指导和必要的行政管理，引导市场健康发展。针对市场机制还不健全
、采购秩序比较混乱和不健康行为较多的情况，水利部发了《关于充分发挥水利物
资主渠道作用，加强采购供应管理的通知》。
随着社会主义市场经济体制的建设，水利行业物资部门同样要面临市场，参与
竞争。既要在行业内部发挥物资主渠道作用，又要加强经营力度，积极提高效益，
努力增强实力，更好地为水利建设服务。市场经济的重要原则之一，就是要获取宏
观经济效益。“三分经营，七分管理”，管理出效益。强化企业管理，做到服务为
本，经营有方，理财有道，是企业生存、发展的基本任务。
为此，根据市场经济体制改革的精神和水利物资工作的实际，制订本水利物资
工作标准（试行），以适应市场经济发展，继续贯彻《关于充分发挥物资主渠道作
用，加强采购供应管理的通知》精神，把水利物资管理工作提高到一个新的水平。
本标准适用于部属流域机构、枢纽局、省（市、自治区）水利（水电）厅（局
）及其它有关直属、基层单位的物资单位。
一、总 则
在建立全国统一开放的市场体系过程中，水利物资工作要坚持为水利生产建设
服务的宗旨，发挥水利行业物资供应主渠道作用，强化物资采购供应管理，保证物
资供应，提高投资效益。同时，遵循市场规律，积极参与市场竞争，加强经营力度
，壮大经济实力，做到优质服务。
1．1 物资工作的性质和地位
水利系统的物资部门是部、省厅（局）和基层单位供应、管理、经营物资的专
业部门，是服务水利生产、建设、防汛的重要组成部门，它不同于社会流通领域的
物资企业。
1．2 物资供应管理的原则
1．发挥主渠道的原则
部、委、枢纽局、省厅（局）、基层单位的各级物资部门是水利物资供应的主
渠道。必须在市场竞争中充分发挥主渠道的作用和规模优势，提高整体效益。实行
“供管结合、服务为本、以管带供、以供养管”的工作方针。
2．归口管理的原则
凡由部、省、地（市）县（市）立项的基建、技改项目，其物资由同级物资部
门统一归口，组织供应。非物资部门不准自行采购物资。
3．分级管理的原则
实行水利部、委、枢纽局、省厅（局）及基层物资部门三级管理。凡能集中批
量的物资及重要装备、设备，原则上都应归口选厂择优订货或联合招标采购，以降
低成本和保证质量。
4．计划管理的原则
各级物资部门须认真编制物资的订货、采购、供应和销售计划，并按计划执行
。
1．3 管理职能
1．部授权物资局履行物资供应、行业管理职能。负责组织国家计划物资订货、
调度调剂和进出口业务；负责行业物资工作的组织、协调、监督和指导；负责向国
家有关部委争取政策，努力提高行业效益。
2．省厅（局）及部直属单位的物资供应机构，负有省厅（局）及直属单位授权
的物资供应管理职能，归口物资供应和管理，参与项目调整概（预）算的联合审查
和竣工验收。
3．其他单位的物资部门，也负有相应职责。
4．各级物资部门应建立健全各项管理制度、办法和岗位责任制。
5．物资部门都必须认真贯彻执行国家有关物资的方针、政策、法令和法规。依
法管理和经营。维护水利物资的信誉。
1.4 在加强水利物资行业管理的同时，注意转换经营机制，参与市场竞争。
1．转换经营机制，适应市场要求，创造条件逐步成为依法自主经营、自负盈亏
、自我发展、自我约束的经营单位，为建立适应市场经济要求，产权清晰、权责明
确、政企分开、管理科学的现代企业制度准备条件。
2．加快三项制度的改革，转换内部经营机制，实行奖勤罚懒，拉开分配档次，
实现多劳多得，根据自身的需要，设置岗位，聘用经理人员和专业人员。
3．在保证供应的基础上，积极参与市场竞争，在市场中生存，在市场中发展，
供应与经营相结合，服务行业。
4．加强经营力度，扩展经营领域，研究经营策略，提高经济效益，不断壮大自
身实力。
1．5 搞好优质服务
1．热爱水利事业，树立为水利生产、建设、防汛服务观念，千方百计开拓资源
，保证供应。保证产品质量，严防劣质产品流入水利系统。一旦发现质量问题，及
时处理。
2．主动上门，为生产、建设第一线排忧解难，解决实际问题。
3．作风正派、办事公道，文明用语，礼貌待人。
4．坚守工作岗位，加强时效观念，树立开拓创新、讲求效率，注重信誉的良好
形象。
1．6 加强廉政建设
1．要认真执行有关廉政建设的规定，在物资流通活动中必须按规定程序和手续
办事。
2．要严格物资采购审批计划，严格物资入库验收和发放制度，堵塞各种漏洞。
3．要严格遵照物资政策，坚持原则，秉公办事，不谋私利。
4．要严守财经纪律，在物资购销活动中，坚持比质、比价、比运费，维护企业
利益，防止购进质次、价高和非需用物资。
二、计划管理
2．1 工作职责
1．负责本单位（含本级对下级）物资计划的归口工作。编制好物资采购、加工
、订货计划。
2．负责指导和参与选择进货渠道。
3．负责对物资计划执行情况的总结、分析。
2．2 工作内容
1．计划的编制
（1）物资计划的编制必须坚持统筹兼顾、综合平衡、全面安排、优质低耗的原
则。
（2）物资采购、订货计划的编制应注重内、外市场的调查，基本建设项目要落
实设计、投资、建设内容、工程进度。
（3）物资计划应在“需用量、资源量、周转量”三核实基础上进行编制。
2．计划的执行和检查
（1）因计划变动、工程项目变化、设计变更、任务调整等原因造成的物资余缺
，应及时调整计划，并做好物资串换、调剂、资源开拓、市场调节、代用等工作，
力求平衡。
（2）检查发挥物资供应主渠道的作用及利用整体优势发挥规模效益的情况。
（3）本计划期内需要的主要物资的储备、订货、到货情况和实际供销程度。
（4）检查物资的合同执行情况和物资的适销程度。
三、合同管理
3．1 签订物资购销合同，按中华人民共和国《经济合同法》的规定及审核批
准的物资计划、订货资料的要求办理。
3. 2 签订合同前要认真审核，所签合同依据充分、手续齐备、条款全面、明
确具体。
3．3 加强审计监督工作，制定具体措施。
3. 4 建立物资购销合同台帐，统一编号，运用微机分类登记，专人管理。
3. 5 物资购销合同副本或抄件应分送财务、仓库等部门作为结算和出入库的
依据。
3. 6 随时检查物资购销合同的执行情况，发现问题，及时纠正。
3. 7 因设计、施工或投资变更等原因，调整物资订货时，应及时办理合同的
变更或解除手续。对违约或不能全部履行的经济合同，在结算期限之前妥善处理。
3．8 办理合同结算手续时要认真审查，合同执行完毕及时注销归档。
3. 9 建立法律咨询制度，视条件设法律顾问或聘请律师，加强法律咨询。
四、采购管理
4．1 部物资局，省厅（局）及部直属单位的物资部门是物资采购、加工的归
口负责单位，并负责中央和省投资为主的水利工程的物资供应。物资部门必须坚持
按计划采购，实行采购责任制。
4. 2 设备的设计选型，由设计和技术部门负责，物资供应管理部门负责签订
物资商务合同。
4．3 物资采购订货，力求集中，发挥部物资局、省厅（局）组织批量订货的
优势，形成规模效益。发挥水利行业的整体优势，建立长期稳定的供货基地。
4. 4 水利建设所需大宗主要材料，主要机电设备由部、委、省厅（局）归口
订货或组织招标订货，其他单位和个人不得指定厂家或自行订货。关于水利水电建
设大、中型项目所需的机电产品，按《水利水电设备成套工作管理规定》办理。
4．5 由基层单位就地就近采购的零散性、应急性物资，应加强质量、价格的
咨询和相应的监督检查工作。
五、统计管理
5．1 各级领导必须重视物资统计工作，配备专（兼）职的统计人员，建立统
计工作制度。
5. 2 认真执行《统计法》和相关的政策、法规，及时向本单位领导和上级有
关部门提出统计工作的建议或意见。
5. 3 重视基础工作，建立健全统计台帐，按统计报表和本单位的需要搜集、
整理有关数据，分类编号，装订成册，归本单位的需要搜集、整理有关数据，分类
编号，装订成册，归档备查。
5. 4 按国家和上级主管部门的规定上报统计报表和分析说明，要求数据准确
、不重不漏、反映全面、分析有理、签章齐全、上报及时。
5. 5 统计工作要为本单位经济活动分析服务，要进行物资收、支、存动态分
析；物资消耗情况分析；物资经销情况分析。应做到数据与文字分析相结合，成为
企业计划、决策和目标管理的重要依据。
六、经营财务管理
6. 1 健全财务管理、稽核与审计制度，规范财务管理。
6. 2 每季组织一次财务状况和经济活动分析，并提供下列资料：
物资销售收入净额-物资销售成本
1.毛利率=────────────────×100%
销售收入净额
利润总额
2.资本金利润率=───────×100%
资本金总额
销售成本
3.存货周转率=───────×100%
平均存货成本
销售收入
4.全员劳动生产率=──────（元/人）
平均存货成本
利税总额
5.人均利润率=──────（元/人）
年平均人数
费用总额
6.费用水平=──────（元/百元）
销售收入
赊帐收入净额
7.应收帐款周转率=─────────×100%
平均应收帐款余额
赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回、折让、折扣
平均应收帐款余额=（期初应收帐款+期末应收帐款）÷2
期末所有者权益总额
8.资本金保值增值率=───────────×100%
期初所有者权益总额
负债总额
9.资产负债率=──────×100%
全部资产总额
10. 销售收入、利税总额、净资产。
6. 3 多经项目也应建立相应的考核数据，定期分析。
6. 4 严格资金管理，确保资金安全。
1．重大款项或投资要有可行性报告，由有关人员进行风险论证和法律咨询，经
财务部门审核，报单位负责人审批，必要时由单位办公会讨论决定后执行。
2．严格结算纪律，建立预付款审批制度，对主渠道以外各类资信不明的经营公
司和经营者不实行预付款或赊销。
预付款必须有详细的记录及责任人，及时清结。
6．5 按规定编制用款计划，做到合同使用资金。对资金实行延伸管理。
6. 6 加强库存物资管理，掌握资金动态，加速资金周转，努力做到减少资金
占用。年周转次数不低于3次。
七、信息管理
7．1 信息管理
1．各级物资部门都应注重物资信息管理，配备专（兼）职的信息员，建立信息
管理网络和制度，以保证经常的信息来源。
2．围绕物资管理，适应市场经济的需要，反映有价值的信息。主要包括物资工
作方针、政策及上级部门的有关指示；主要物资的价格行情、市场动态和供求信息
；金融政策和资金动态；新产品的开发及有关生产厂家的基本情况；物资工作的新
动向、新经验、新成果。
3．坚持物资信息的正常报导制度。其形式可以多种多样，如利用网络传递；编
辑刊物；印发信息快报等。
7．2 计算机应用
1．各级物资部门都应加强计算机在物资供应管理中的应用，提高工作效率和管
理水平。
2．落实硬件的配置。根据开发应用计划的实施进度，落实必要的硬件设备，并
发挥其作用。
3．要重视软件开发工作，积极而有步骤地将物资计划、合同、统计、帐务、信
息、储运等物资工作全过程纳入微机进行管理，充分发挥计算机的功能。
八、仓储管理
8．1 工作制度
建立健全各项管理制度，做到凡事有人管，职责要明确，办事有规范，考核有
标准。
仓库要建立健全以下管理制度：
1．岗位责任制；
2．验收发放制；
3．维修保养制；
4．定期盘点制；
5．废旧物资管理制；
6．工作交接制；
7．安全防卫制；
8．清洁卫生制；
9．检查评比制。
8. 2 合理规划
按照储存物资的特性，分区分类，专仓专储，合理布局，做到库区道路畅通，
摆放经纬分明。
8．3 库容库貌
绿化环境，清洁卫生。做到地面无垃圾，库区无杂草，库内窗明、架净，保持
卫生经常化。
8. 4 文明管理，优质服务。
库内图表、卡片、单据管理井然有序，字迹工整，各种标识醒目清晰，文明装
卸，礼貌待人。
8．5 收料要求
及时收料入库：小批量零星采购物资，具备验收条件，当日验收入库；批量较
大，品种、规格复杂，数量较多的物资，具备验收条件，三日以内完成验收工作，
大宗物资（一般指整车到货）具备验收条件，七日以内完成验收工作。验收中发现
数量规格不符或短缺残损等情况时应另外存放，及时取得承运人证明，办理索赔、
报损或退货手续。
8. 6 发料（送料）
1．要严格按发料程序办事，做到及时发（送）料，保证生产、建设需要，事故
或紧急情况急需物资做到随时发送。
2．发送料要坚持先进先出的原则，缩短物资在库的时间，防止物资沉淀。
3．对所发放物资的品种、规格、数量，要认真核对，避免差错。
4．对发送之料应及时办理出库手续，做到日清月结并及时清理现场。
5．对发送之料应随料向货主提供质量证件、计量记录和随机配件。
6．对整套设备和专用材料，未经主管生产领导批准不能拆套发放，专用料不得
挪用。
8．7 保管保养
1．根据物资物理、化学属性进行科学的分类、分库保管，适时维护保养，防止
霉烂变质。保管保养方法按原国家物资总局“物资保管规程”和“水利工程未安装
设备维护保养规程”执行。
2．按公安部颁布的《仓库防火安全管理规则》的要求，配备消防设施，落实消
防组织。要对在库人员进行消防知识培训，使其熟练使用防火工具，掌握防火、灭
火方法。
3．对库存物资要执行定期盘点和永续盘点制度。做到单据、证件、帐目等资料
完整，帐、卡、物、资金四相符。
4．物资的摆放要按照四号定位，五五码放的要求做到码放整齐，垫盖合规，合
理、牢固，便于收发和盘点。
5．物资自然损耗，运耗及发料误差要控制在有关规定范围之内。
6．对退库废旧物资及包装物做好回收管理工作，对工程剩余材料，要区分质量
、分别保管，及时利用或处理。
8．8 技术资料档案化
1．库存物资要有合格证件或材质证明。
2．备品配件应有出厂证明、材质证明及验收记录。
3．物资的技术档案，应一物一档，不同材质证件、资料要分类编号，建档管理
。
8．9 计量器具和计量单位标准化
1．仓库要认真贯彻计量法，配备适时的计量器具，并由计量管理单位定期对各
种计量器具进行检测，由检测部门开据合格证明，存档备查。
2．必须严格按法定计量单位书写帐、卡、料单、报表等资料。
8．10 搬运机械化。配备必要的搬运装卸机械，不断提高储运机械化水平。
九、施工现场物资管理
9．1 施工现场仓库的设置
1．凡在固定地点的工程项目施工现场，均应建立永久或临时的物资仓库。
2．仓库建设应坚持布局合理，道路畅通，便于物资进出，装卸机械作业安全，
就地加工、制作方便等原则。
3．保证存储物资的安全。露天堆场应设围墙或其它隔离设施。根据储存物资的
物理、化学性能及存储时间的需要，完善仓库设施。
9．2 施工现场设备管理
1．设备供应应与工程进度紧密衔接。组织专人负责设备的监造、催交和发运工
作。设备到货，应及时做好清点工作，建立完善的交接制度并建立有关台帐。
2．设备开箱验收要严格执行开箱检验办法，在规定的期限内完成设备的数量清
点，质量检查和有关记录，验收签证等工作，一般设备的开箱检验率应达到100％。
3．认真做好进入施工现场仓库的设备保管、保养工作。
4．设备发放应坚持专机专用的原则，确因工程需要，挪用、拆套或动用备品配
件，必须经过建设单位和施工单位主管生产或技术的负责人批准，方可发放。
5．随机备品、专用工具、竣工后多余设备，应编制详细清册，按产权关系移交
。
9．3 施工现场多余、废旧物资回收
1. 施工现场散落的一切残旧废料、边角余料、各种包装容器等均属回收范围。
2．应制定施工现场废旧物资回收的管理办法，指定专人负责回收工作，指定存
放地点，进行分类管理。对有押金的盘轴，包装物回收率应达到95％以上。
3．施工剩余材料必须退库，并及时办理退库手续。对已使用过的物资退库，应
由退料部门做好质量检验，取得质量证明资料，随同实物一并办理退库。
十、培训工作
10．1 根据实际情况制定培训规划和年度培训计划，组织好培训工作，提高物
资人员的专业素质。
10. 2 各级物资部门负责人应具备大专以上学历。物资部门业务人员年龄在5
0岁以下具备中专（含证书）以上学历的人员，应达到总数的90％以上。
10．3 加强专业技术人员继续教育、岗位培训和学历教育，建立健全培训档案
并用微机进行管理。
10. 4 坚持分级管理的制度。
1．部物资局组织部直属、省厅（局）物资部门负责人的岗位培训、继续教育和
各级物资人员进修考察工作。
2．省厅（局）及基层的物资部门，组织所属各基层单位的物资人员的专业培训
。
10．5 培训内容和方式，坚持从实际出发，突出针对性、实用性和时效性，岗
位培训、继续教育、进修考察等相结合，培养复合型人才。
考核办法
一、考核以自查为主。
二、考核意见分“合格”与“不合格”。
三、合格达24项者，总评合格。但涉及安全项目（带*号者）的，实行一票否决
。
四、合格单位可获得参加评选先进的资格，并参加经济指标排序。
排序的经济指标有：
1．人均销售额（40％）；
2．人均所得税前利润（30％）
3．社会贡献（30％）
a．实际支付离退休人员各项费用（扣除事业费补助额）；
b、交纳税金总额；
c、支付在职人员工资、奖金、医疗、福利、补贴总额；
d、人均贡献＝（a+b+c）÷年平均在职人数（元／人）。
五、考核自查表
┌───────┬────────────────────────────────┬──┬────┐
│ 考核项目 │ 考 核 标 准 │合格│ 不合格│
├───────┼────────────────────────────────┼──┼────┤
│一、现代管理 │1．各项规章制度齐全，实行岗位责任制。有考核办法，定期考核 │ │ │
├───────┼────────────────────────────────┼──┼────┤
│ │2．计算机在统计、仓储、财务、人事、料帐、合同管理等方面广泛使用 │ │ │
├───────┼────────────────────────────────┼──┼────┤
│ │3．信息灵通，有信息员收集、整理、分析和通报 │ │ │
├───────┼────────────────────────────────┼──┼────┤
│ │4．有培训计划，每年参训人数不少于业务人员的20% │ │ │
├───────┼────────────────────────────────┼──┼────┤
│二、计划工作 │ │ │ │
├───────┼────────────────────────────────┼──┼────┤
│ │ 供应额 │ │ │
│ │ 5.系统内供应率=───────×100%＞500% │ │ │
│ │ 供应额+销售额 │ │ │
├───────┼────────────────────────────────┼──┼────┤
│ │ 实际有机购数量 │ │ │
│ │6．采购完成率=───────×100%＞90% │ │ │
│ │ 计划采购数量 │ │ │
├───────┼────────────────────────────────┼──┼────┤
│ │ 实际供销额 │ │ │
│ │7．供销完成率＝──────×100%＞90% │ │ │
│ │ 计划供销额 │ │ │
├───────┼────────────────────────────────┼──┼────┤
│三、合同管理 │ │ │ │
├───────┼────────────────────────────────┼──┼────┤
│ │8．供销订货合同符合规定。 │ │ │
└───────┴────────────────────────────────┴──┴────┘
续表
┌────────┬───────────────────────────────┬──┬────┐
│ 考核项目 │ 考 核 标 准 │合格│ 不合格│
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│ │ *9．未发生合同欺诈事件 │ │ │
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│ │ 实际合同执行份数 │ │ │
│ │ 10. 合同执行率=────────×100%＞90% │ │ │
│ │ 已签合同份数 │ │ │
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│四、统计工作 │ │ │ │
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│ │ 11．表报准确、及时、资料完整，有文字分析 │ │ │
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│五、经营财务管理│ │ │ │
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│ │ *12．资金安全、无上当受骗事件 │ │ │
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│ │ 13．制度严格，运行合轨，无重大违章事件(违纪金额在万元以上者)│ │ │
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│ │ 利润总额 │ │ │
│ │14．资本金利润率=─────×100%≥15％ │ │ │
│ │ 资金总额 │ │ │
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│ │15．年周转次数大于3次 │ │ │
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│ │16．人均销售额上升或持平 │ │ │
├────────┼───────────────────────────────┼──┼────┤
│ │17．增收节支，百元费用同比持平或下降，实际费用水平：元／100元 │ │ │
└────────┴───────────────────────────────┴──┴────┘
续表
┌──────┬──────────────────────────┬──┬────┐
│ 考核项目 │ 考 核 标 推 │合格│ 不合格│
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│ │18．利税总额 万元，同比上升或持平 │ │ │
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│ │19．人均利税 万元，同比上升或持平 │ │ │
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│ │20．库存物资盈亏率≤0．3%有盈亏处理记录 │ │ │
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│ │21．多种经营保值增值率≥15% │ │ │
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│ │*22．无亏损(潜亏暂不考核) │ │ │
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│六、仓库管理│ │ │ │
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│ │*23．认真执行各项制度，无差错，无万元以上报失事故 │ │ │
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│ │*24．防火、防盗、设施齐全、有效 │ │ │
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│ │25．出入库手续严密，帐、卡、资料完整 │ │ │
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│ │26．装卸、计量器具合格 │ │ │
├──────┼──────────────────────────┼──┼────┤
│ │27．库容库貌符合要求，库存物资保存完好 │ │ │
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│七、作风建设│ │ │ │
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│ │*28．无刑事责任事故 │ │ │
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│总评 │ │ │ │
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文号：[水利部水物资［1996］272号]